4.以风险计量为核心的全面风险管理
全面风险管理是指风险管理由企业的董事会、管理层以及其他人员共同实施的，应用于战略制定，包含企业各个层次的活动，旨在识别影响企业的各种潜在事件，并按照企业的风险偏好管理风险，为企业目标的实现提供合理保证的过程。在过去的二十多年间，银行业管理领域发生的最显著的变化是，银行的管理重点由传统的资产负债管理，过渡到以风险计量和风险优化为核心的全面风险管理。
风险计量处于全面风险管理的核心位置。
根据《巴塞尔新资本协议》，银行承担的风险应该严格限制在自身资本能够承担的范围内，即“有多大的本钱做多大的生意”。根据监管要求，银行必须从经营收益中提取足够的拨备，以缓冲预期损失；同时维持资本充足率水平不低于8%，以缓冲未预期损失。
当银行遭遇风险损失时，首先被吃掉的是拨备，其次是银行资本，损失越大消耗的银行资本越多。商业的最高原则是不做亏本的生意，资本的要求则进一步提高了股东权益对风险损失的敏感度，这在客观上为银行的风险承担提供了一种约束机制，有助于增强储户对银行的信心、稳定银行体系。
瑞士信贷第一波士顿银行（CSFB）的前总裁维特（Allen Wheat）有一句名言：“我们从不承担未经计量的风险”，这句话道出了风险计量在风险管理中的地位和作用。
在国际上活跃的银行，对风险的计量从未像今天这样受重视，风险计量不仅广泛用于资本分配、风险定价和业绩评估，也广泛用于向董事会、高级管理层提供的风险报告以及向股东和市场提供的信息披露。风险计量不仅大大提高了银行风险的透明度，也促成了银行管理的可视化。
