利息是怎样计算的:单利与复利

2019-12-2322:22:22利息是怎样计算的:单利与复利已关闭评论

生活中,人们对利率最直观的感受一定来自于在银行的储蓄存款。把钱存进银行的一个重要的目的就是获取利息。人们十分关心银行存款利率是多少。利率越高,人们就越想把钱存进银行。

那么,银行存款利率到底是怎样计算的呢?

利息的计算有两种基本方法,即单利和复利。单利的特点是对过了存款期限而没有提取出来的利息不计利息,每一期均按照不变的本金计算利息;复利是将上一期利息并入本金一并计算利息,如果按年计息,第1年按本金计息,第1年年末所得的利息并入本金,第2年则按第1年年末的本利和计算利息,第3年则按第2年年末的本利和计算利息,以此类推直至契约期满。我们把这种复利的计息方法通俗地称为“息上加息”,或者叫做“利滚利”。

例如,对一笔1 000元的钱按单利征收利息,假设1年期的利率为5%,第1年得到的本利和为1 000+1 000×5%×1=1 050(元),第2年得到的本利和为1 000+1 000×5%×2=1 100(元),以此类推;而对这笔钱按复利计算,第1年的本利和不变,仍是1 050元,第2年得到的本利和为1 000×(1+5%)2 =1 102.5(元)。

从2年的期限来看,单利和复利的差别似乎并不大,但如果把期限延长,就可以发现它们的巨大差别。比如,按照上面的例子,我们考察20年后两种计息方法的差别。按照单利计算,20年后的本利和为1 000+1 000×5%×20=2 000(元);而按照复利计算,20年后的本利和为1 000+1 000×(1+5%)20=3 653.3(元)。由此可见,期限越长,按单利和复利计算的差别就越大。

现在,回到刚才的问题,银行的储蓄存款利率到底是按那种方式计算利息的呢?

事实上,我国银行的告示牌上虽然均以单利标识,但实际上遵循的是复利原则。这是怎么回事?以我国储蓄利率为例可以非常清楚地说明这个问题。比如,5年期定期的储蓄利率必须保证按这样的利率所计算出来的5年的利息要大于按1年期定期储蓄利率用复利方法所计算出来的利息,定期1年的储蓄利率必须保证按这样的利率所计算出来的1年的利息要大于按活期储蓄的月利率用复利方法所计算出来的1年的利息。

让我们用具体的例子说明,以2011年4月6日重新调整的我国商业银行储蓄存款利率为准,1年期为3.25%,2年期为4.15%,3年期为4.75%,5年期为5.25%。这样的利率保证:1年的储蓄到期立即提取并把本利和再存入1年定期,到第2年期满取得的累计利息回报小于按公布的2年期单利所得的回报;2年期储蓄到期立即提取并把本利和再存入3年期的储蓄,到第5年期满所取得的利息累计回报小于按公布的5年期单利所得的回报,以此类推。也就是说,换算为复利表示,也必须是期限短的低,期限长的高。把4.15%、4.75%、5.25%换算成复利,分别为4.07%、4.54%、4.78%,完全符合这样的要求。其实,无论哪个年份,也无论哪种存贷款利率,都是本着这样的原则设计的。当然,不排除有特殊事例,比如出于不鼓励定期存款,不鼓励长期性存款过快增长的政策要求等。但无论如何,从原则上说,复利的规律是不能违背的。否则人们就不会存定期储蓄,更不会存期限较长的定期储蓄了。

其实,无论单利还是复利,都是利息的计算方法。但从本质上讲,复利比单利更能体现利息的内涵,其相对单利来说更具有合理性。因为按期结出的利息属于贷出者所有,如果认为这部分资金的所有权不应存在获取回报的权利,那么本金的所有权也就不应取得这种权利。简言之,否定复利也就否定了利息本身。

【小贴士】

单利和复利都是利息的计算方法,从本质上讲,复利更能体现利息的内涵。因此,商业银行的储蓄存款实际上遵循的是复利原则。

  • 版权声明:本篇文章(包括图片)来自网络,由程序自动采集,著作权(版权)归原作者所有,如有侵权联系我们删除,联系方式(QQ:452038415)。