在进行利息计算的时候,要考虑到通货膨胀的存在,在通货膨胀条件下,将来的1元钱和现在的1元钱价值是不等的,也就是说,将来的1元钱没有现在的1元钱值钱,由此引出了终值和现值的概念。
所谓现值,是指货币在现在的价值。
所谓终值,是指货币在将来某个时点的价值。
由现值、终值的概念我们知道,同样的金额在不同时点上是不能等量齐观的,不能直接相加减,只有把它们折算成同一个时点上的金额, 才能进行计算。
例如, 张华在1990年的月收入是300元,在2010年时月收入为 3000元。 这时候这两个数字就不能直接相加、相减或者比较多少, 既不能说现在的月收入是过去的十倍,也不能说张华现在的月收入较过去每月增加了 2700元,更不能说从1990~2010年间你的月收入平均水平是1650元。
因为在不同历史时期比较这种数字是毫无意义的。 在通常情况下是折算成现值来比较,即比较现值的大小。
在利息计算过程中,常用的现值、终值计算公式如下。
单利现值计算公式为:P=S/(1+ixn)
复利现值计算公式为:P=S/(1+i)n
单利终值计算公式为:S=Px(1+iXn)
复利终值计算公式为: S=Px(1+i)n
其中,P代表现值;S代表终值;i代表利率;n代表期限。
例如,王平在银行存入一笔50万元的存款,准备在20年后作为孩子出国留学的费用,如果未来20年银行的平均存款利率为5%,那么20年后这笔资金将会变成多少呢?
实际上,现在求的是50万元存款20年后的终值,根据计算公式可以得出:
S=50x
(1+5%)^20=50x
2.653=132.65万元
再如, 王平为自己的孩子20年后出国留学准备一笔100万元的资金,假如在这20年中银行的平均存款利率为5%,那么他现在要存入多少钱?
题干所述是现在把多少钱存入银行20年后能得到100万元的本金和利息。 也就是求20年后100万元的现值是多少。 根据计算公式可得:
P=100/(1+5%)
20=100/2.653=37.69万元
